(株)ナカニシ【7716】の掲示板 2022/12/29〜2024/02/14

>>613

個人的には、技術的優位性があるとはとは言えず、JGAAPではのれんの償却も重く、やめた方がいいとは思いますが、業界に精通している（と思われる）経営者を信頼することにしています。
ところで、私の説明で前回ののれん代を前期BSから想定したのですが、よくよく考えると持分法なので、関係会社株式に前回投資金額は全て含まれているはずで、9月末には前期比で５８億円程度減っているので、この金額が前回投資分と想定すると（勿論、他の関係会社投資増減に影響されている可能性もありますが）、58億円＋114億円の100％保有分換算すると、（企業価値EVではなく）株式価値、351億円 （PER10倍程度）。そこから純資産57億円差し引くと、のれん代290億円程度で、まあ、つじつまは合うのでは。
すんません、度々の長文、失礼致しました。